公告信息：
河北省發(fā)展和改革委員會等四部門
關于印發(fā)《2024年全省政策性糧油庫存檢查 工作方案》的通知
關于印發(fā)《2024年全省政策性糧油庫存檢查 工作方案》的通知
冀糧督查〔2024〕13號
各市（含定州、辛集市）發(fā)展改革委（局）、糧食和物資儲備局、財政局、農業(yè)發(fā)展銀行分支機構，雄安新區(qū)改革發(fā)展局，省糧食產業(yè)集團有限公司：現將《2024年全省政策性糧油庫存檢查工作方案》印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。
河北省發(fā)展和改革委員會 河北省糧食和物資儲備局
河 北 省 財 政 廳 中國農業(yè)發(fā)展銀行河北省分行
2024年4月15日
2024年全省政策性糧油庫存檢查工作方案
為認真貫徹習近平總書記關于加強糧食購銷監(jiān)管的重要批示指示精神，持續(xù)鞏固糧食購銷領域腐敗問題專項整治工作成果，不斷強化政策性糧食庫存管理，消除風險隱患，確保糧食安全，按照國家發(fā)展和改革委員會、國家糧食和物資儲備局等四部門《關于開展2024年全國政策性糧油庫存檢查工作的通知》（國糧執(zhí)法〔2024〕59號）精神，結合我省實際，制定本方案。
一、總體要求
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記關于國家糧食安全的重要論述，全面落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，提高政治站位，強化責任擔當，切實增強扛穩(wěn)糧食安全重任的政治自覺、思想自覺和行動自覺。把政策性糧油庫存檢查作為耕地保護和糧食安全責任制考核的重要內容和糧食流通監(jiān)管“鐵拳行動”的有力抓手，精心謀劃部署，確保各項工作緊密銜接、有序推進。全面落實創(chuàng)新方式強化糧食購銷領域監(jiān)管意見要求，統(tǒng)籌季度巡查等日常檢查工作，綜合運用移庫清查、視頻抽查、交叉檢查、信息化監(jiān)管等手段，提高庫存檢查穿透性、精準性和監(jiān)管效能。堅持邊查邊改邊治，壓緊壓實承儲企業(yè)管理主體責任，及時糾正苗頭性傾向性問題，推動涉糧企業(yè)提升內控治理水平，不斷健全長效治理機制。依法嚴厲打擊涉糧違規(guī)違法行為，持續(xù)保持依法治糧高壓態(tài)勢，堅決維護糧食流通秩序。
二、檢查范圍和內容
（一）檢查范圍。承儲最低收購價糧、國家臨時存儲糧、地方政府儲備糧（油）等政策性糧油的地方糧（油）企業(yè)（不含中儲糧直屬企業(yè)及其他中央企業(yè)的租倉庫點），以及被檢查企業(yè)存儲的商品糧（油）庫存。
（二）檢查內容
1.庫存糧油數量情況。檢查庫存糧油賬實相符、賬賬相符情況，重點檢查庫存糧油實物的數量、品種、性質，庫存糧油保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行臺賬與實際庫存對應相符、賬務處理合規(guī)以及庫貸掛鉤情況。查清查實賬實不符、虧庫短量、擅自動用、超損耗、盜賣、虛報損耗等問題線索，并嚴肅查處。
2.庫存糧油質量情況。重點對列入檢查范圍的庫存糧油進行現場質量檢查，并扦樣檢驗部分倉房（貨位）儲存的糧油符合國家質量、儲存品質和食品安全標準情況；全面核查全周期各環(huán)節(jié)質量安全管理責任落實情況，包括執(zhí)行糧油出入庫及定期質量檢驗、質量檔案管理等情況，是否存在重度不宜存、霉爛變質等問題。
3.儲備糧油輪換管理情況。重點檢查2023年度地方政府儲備糧油輪換情況，包括輪換計劃下達是否及時規(guī)范，輪換任務執(zhí)行時間以及輪換的庫點、品種、數量是否與計劃一致，是否嚴格執(zhí)行輪換驗收制度，是否存在以陳頂新、轉圈輪換、未經批準擅自超架空期、虛假輪換騙取財政補貼、未驗收即劃轉政府儲備糧油等違規(guī)違法行為。
4.糧油購銷政策執(zhí)行情況。收購環(huán)節(jié)。重點檢查糧油收購質價等政策規(guī)定執(zhí)行情況，是否存在多扣水雜、不執(zhí)行收購質量標準、不按規(guī)定進行質量和食品安全指標檢驗、驗收和實際等級不符、虛開結算憑證、虛增糧食重量、虛構交易、未及時支付售糧款、入庫憑證造假或信息不全、檢斤設備不準確等問題。銷售環(huán)節(jié)。重點檢查政策性糧油出庫情況，是否存在銷售出庫未嚴格執(zhí)行檢驗制度、出庫檢斤憑證造假、出庫難、違規(guī)違法處置食品安全指標不合格糧油、違規(guī)處置定向銷售政策性糧油等問題。同時，按照《糧食庫存檢查辦法》等相關要求，全面檢查安全儲存和安全生產相關內容。
5.糧食流通統(tǒng)計調查制度執(zhí)行情況。全面檢查糧食流通統(tǒng)計調查制度執(zhí)行情況，主要包括：是否按要求建立糧食經營（統(tǒng)計）臺賬，臺賬記錄是否及時、準確、真實、完整；是否指定專人從事糧食統(tǒng)計工作，按規(guī)定向糧食和物資儲備部門報送統(tǒng)計報表；是否存在拒報統(tǒng)計報表或者提供虛假統(tǒng)計數據情況；統(tǒng)計報表數據與糧食統(tǒng)計臺賬數據是否一致；糧食庫存統(tǒng)計數據與實物保管賬、會計賬是否一致；原始記錄和憑證、統(tǒng)計臺賬和統(tǒng)計報表中的各項數據是否一致等。
6.既往發(fā)現問題整改處置情況。現場核查涉糧專項巡視巡察發(fā)現問題整改情況、糧食購銷領域腐敗問題專項整治發(fā)現問題整改情況、國有糧食企業(yè)查究整治、2023年全省政策性糧油庫存檢查、2023年度地方儲備糧承儲企業(yè)管理和政策執(zhí)行情況考核、審計以及其他專項檢查中發(fā)現問題處置情況，重點檢查是否逐條開展問題整改處置，是否有遺漏或故意隱瞞不報、拒絕整改處置現象；對已整改的問題相關制度措施是否及時補充完善并執(zhí)行落實到位，是否舉一反三，建立長效機制防止類似問題屢查屢犯；對尚未整改完成的問題是否積極整改并實施臺賬管理，是否能夠按照規(guī)定時限和措施完成整改；對違規(guī)違法行為，是否嚴肅依規(guī)依紀依法進行行政處罰并追究相關責任人員的責任；涉嫌違紀違法的，是否及時移交紀檢監(jiān)察機關和司法機關處置。
7.租倉庫點內控管理情況。重點排查政策性糧油租倉庫點倉儲和質檢設施設備是否符合相關要求，是否存在重大安全儲存和安全生產問題隱患；政府儲備糧承儲企業(yè)對租倉庫點的日常監(jiān)督管理是否到位，與租倉庫點職責劃分是否清晰，駐庫監(jiān)管人員配備及日常工作職責是否能夠滿足儲存管理需要。
8.糧食購銷監(jiān)管信息化系統(tǒng)建設使用情況。重點檢查糧食購銷監(jiān)管信息化系統(tǒng)的管理建設和應用情況，是否符合糧食購銷領域監(jiān)管信息化規(guī)范要求，是否應用糧食購銷監(jiān)管信息化系統(tǒng)開展業(yè)務和管理工作，數據上傳是否全面、及時、準確，視頻監(jiān)控是否在線互聯，是否明確專人負責信息化系統(tǒng)日常管理等。
三、檢查時點和進度安排
以2024年3月31日為檢查時點，并以檢查時點庫存統(tǒng)計數據進行分解登統(tǒng)。檢查工作分準備、市級交叉重點檢查、督導抽查、總結上報和問題整改等5個階段。
（一）準備階段
1.建立協(xié)調機制。建立由省發(fā)展改革委、省糧食和物資儲備局、省財政廳、國家糧食和物資儲備局河北局、農發(fā)行河北省分行、中儲糧北京分公司參與的全省政策性糧油庫存檢查協(xié)調機制，負責統(tǒng)籌安排檢查庫點，協(xié)調解決有關問題。辦公室設在省糧食和物資儲備局。
2.維護企業(yè)信息。4月15日前，各級糧食和物資儲備部門通過政策性糧油庫存檢查應用軟件完成轄區(qū)內政策性糧油承儲企業(yè)信息（企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、詳細地址、企業(yè)性質、聯系人等）的創(chuàng)建和維護，并將企業(yè)登錄賬號分發(fā)至有關企業(yè)（庫點）；中儲糧和其他中央企業(yè)的租倉庫點企業(yè)信息由企業(yè)（庫點）所在地縣級糧食和物資儲備部門創(chuàng)建和維護；省糧食產業(yè)集團所屬企業(yè)的信息由省糧食和物資儲備局創(chuàng)建和維護。各承儲企業(yè)（庫點）通過政策性糧油庫存檢查應用軟件對本庫點所有貨位和油罐（包括空倉和正在熏蒸的倉）進行登記、維護，做好相關檢查準備。
3.全面分解登統(tǒng)。以3月31日24時為企業(yè)統(tǒng)計結報日，各地按照糧（油）權歸屬進行分解登統(tǒng)，督促企業(yè)做好整理賬務資料、貨位平整和企業(yè)自查等工作，自查報告報所在地糧食和物資儲備部門。最低收購價糧、國家臨時存儲糧、國家一次性儲備糧等統(tǒng)計庫存，由中儲糧直屬企業(yè)利用政策性糧油庫存檢查應用軟件分解登統(tǒng)，通過中儲糧專網報中儲糧北京分公司。中糧集團、中國供銷集團、中國中化等其他中央企業(yè)承貸的其他政策性糧油、商品糧油統(tǒng)計庫存，由其所屬區(qū)域管理公司經上一級主管部門審核確認后，通過政策性糧油庫存檢查軟件進行分解登統(tǒng)，報送至河北省糧食和物資儲備局。地方政府儲備糧油和承儲政策性糧油的地方企業(yè)商品糧油統(tǒng)計庫存，由統(tǒng)計報賬單位利用互聯網政策性糧油庫存檢查應用軟件進行分解登統(tǒng)，報所在地糧食和物資儲備部門逐級審核?？缡》莓惖貎Υ婕Z（油）由委托方負責分解登統(tǒng)。
4月15日前，各市、縣糧食和物資儲備部門要完成對轄區(qū)企業(yè)上報庫存數據的審核，報省糧食和物資儲備局；省糧食產業(yè)集團有限公司負責其所屬企業(yè)統(tǒng)計庫存的分解登統(tǒng)，直接報省糧食和物資儲備局審核。4月20日前，省糧食和物資儲備局會同中儲糧北京分公司、國家糧食和物資儲備局河北局將分解登統(tǒng)數據，通過國家糧食和物資儲備局河北局涉密內網報送國家糧食和物資儲備局進行合并登統(tǒng)。
政策性糧油承儲企業(yè)要高度重視，切實承擔分解登統(tǒng)工作主體責任，準確理解并填報庫存數據；市、縣糧食和物資儲備部門要加強對分解登統(tǒng)數據審核，確保登統(tǒng)數據應報盡報、準確無誤。省糧食和物資儲備局將加大督促、核查力度，對發(fā)現的問題及時給予通報。
4.落實檢查人員。4月20日前，各市要按照國家局“每個檢查組配備具有行政執(zhí)法資格的檢查人員不少于2人”及滿足相關專業(yè)檢查工作需要的要求，做好工作組檢查人員準備。并組織檢查人員按時參加國家及省相關查前培訓，準確掌握庫存檢查各階段任務、各環(huán)節(jié)檢查方法和軟件操作使用等。
（二）市級交叉檢查階段。6月20日前，各市按照《2024年全省政策性糧油庫存檢查市級交叉檢查安排》（附件2），統(tǒng)一抽調檢查人員、混合編組，完成對相關市的檢查任務。檢查費用由各市自行解決。
1.聽取情況匯報。聽取有關部門工作情況匯報。匯報內容包括：本單位政策性糧食庫存檢查組織領導情況、分解登統(tǒng)結果，地方政府儲備糧油輪換計劃執(zhí)行情況、庫存糧油質量及執(zhí)行質量和食品安全檢測情況、糧食購銷政策執(zhí)行情況、糧食流通統(tǒng)計調查制度執(zhí)行情況、既往發(fā)現問題整改完成情況、租倉庫點內控管理情況、糧食購銷監(jiān)管信息化系統(tǒng)建設使用情況、涉糧案件查處情況等。
2.隨機抽查企業(yè)。按照檢查地方政府儲備糧油、最低收購價糧、國家臨時存儲糧等性質糧油數量不低于轄區(qū)內相應性質庫存總量30%的要求，堅持問題導向、目標導向，統(tǒng)籌考慮既往檢查發(fā)現問題、糧食性質、庫點布局、儲存年限、上一年度未進行庫存檢查等因素；堅持應查必查、查必徹底、不重復檢查的原則；按照“雙隨機、一公開”監(jiān)管方式，綜合抽取檢查庫點，既要全面客觀準確反映本轄區(qū)政策性糧油庫存總體情況，又要最大限度發(fā)現問題，消除風險隱患。對信用評價等級較低、年度考核評分較低、既往檢查發(fā)現存在重大問題、發(fā)現問題屢查屢犯等情況的庫點進行重點檢查，對12325熱線、動態(tài)監(jiān)管等渠道接收的問題線索和相關情況開展全覆蓋檢查（省糧食和物資儲備局負責）。
3.開展現場檢查。對選取的庫點進行糧油數量、儲備糧油輪換管理、糧油購銷政策執(zhí)行、既往發(fā)現問題整改、糧食流通統(tǒng)計調查制度執(zhí)行等相關情況進行現場檢查，并逐一填寫工作底稿。質量檢查以倉內現場檢查為主，重點檢查庫存糧油外在質量品質是否符合國家標準規(guī)定要求，是否與質量檔案相符。根據被檢查企業(yè)庫存糧油性質、品種、年限等因素隨機選取扦樣貨位，對外觀質量差、與質量檔案明顯不符、質量存疑的貨位進行重點扦樣檢驗。原則上1個被檢查糧食（油脂）庫點扦樣檢驗不少于3個貨位（油罐），每個貨位（油罐）至少扦取1個樣品送檢，可根據實際情況增加樣品數量。對因熏蒸等原因無法入庫檢查的貨位，承儲企業(yè)應出示該企業(yè)與糧權主管部門簽訂的糧食安全承諾書，待條件允許后，報請企業(yè)所在地市級糧食和物資儲備部門立即組織入庫檢查。
4.錄入檢查結果。各檢查組依據實物（數量）、賬務、質量、儲備糧油輪換管理、糧油購銷政策執(zhí)行、安全儲存和安全生產等現場檢查工作底稿，按要求及時錄入政策性糧油庫存檢查應用軟件。檢查發(fā)現問題要準確描述違規(guī)違法行為涉及的單位、時間、倉房貨位、糧食數量、問題經過、問題成因、當前狀態(tài)，違反的法規(guī)制度條款要清晰準確，并據實提出相應整改或者處罰意見、整改時限和責任人。
5.檢查結果審核。各檢查組要指定專人對上報的檢查結果進行嚴格審核把關，對存在的賬實、賬賬差數，要查清查實原因；對檢查數據填報錯誤的要及時糾正。對發(fā)現問題描述不清、分類錯誤、定性不準、整改處置意見不恰當的要認真復核，確保事實清楚、證據充分、整改處置意見準確。
6.樣品送達與檢驗。扦取的樣品由企業(yè)所在市級糧食和物資儲備部門統(tǒng)一送省糧油質檢中心進行檢測。檢測指標主要包括糧油質量、儲存品質、主要食品安全指標（食品安全指標按樣品數量10%掌握），并按國家和地方相關規(guī)定的要求判定是否達標合格。省糧油質檢中心按省檢查要求制訂《全省政策性糧油庫存質量檢查工作方案》印發(fā)各市（4月30日前完成）；嚴格執(zhí)行質量檢驗有關規(guī)定要求，確保檢驗結果真實；檢驗工作完成后應認真核對檢驗結果，確保每個貨位扦樣信息與檢驗結果準確匹配，并于7月20日前，將檢測結果報省糧食和物資儲備局（執(zhí)法督查處），同時抄送國家糧食和物資儲備局標準質量檢測中心。對復核確認食品安全指標不合格的糧油及時報告省糧食和物資儲備局，由省糧食和物資儲備局按照法律和政策制度規(guī)定處置。
本次糧油庫存檢查按照《糧食庫存檢查辦法》執(zhí)行，相關檢查方法、工作底稿、匯總表請從政策性糧油庫存檢查應用軟件下載。
?。ㄈ┒綄С椴殡A段。現場檢查期間，省采取以下方式進行督導抽查，督促檢查組嚴肅規(guī)范開展現場檢查。一是包干督導。省糧食和物資儲備局、農發(fā)行河北省分行根據《2024年全省政策性糧油庫存檢查省級包干督導、視頻抽查工作安排》（附件3），并采取“四不兩直”方式對檢查組工作情況進行督導檢查。二是視頻抽查。省糧食和物資儲備局根據《2024年全國政策性糧油庫存檢查視頻督導抽查方案》（附件4），采用實時視頻方式對2-3個市級檢查組實地檢查工作情況進行視頻督導抽查。三是實地核查。對上傳省級平臺數據缺失、滯后或明顯不實的，遠程視頻監(jiān)控不在線或在線率不高的，有關租倉點未接入信息化平臺的，信息化監(jiān)管平臺經常推送問題線索的承儲庫點，進行全覆蓋實地核查（5月10日前，由省糧食和物資儲備局安全倉儲與科技處提供問題企業(yè)名單）。四是跟蹤督辦。省糧食和物資儲備局將跟蹤了解檢查發(fā)現問題整改和行政處罰等進展情況，并對檢查發(fā)現的重大違法違規(guī)問題進行重點督辦。
期間，國家糧食和物資儲備局也將通過視頻或派出多部門聯合抽查組，對部分重點地區(qū)、重點企業(yè)開展抽查。請各市、縣有關部門，承儲企業(yè)，各檢查組做好迎查準備。
（四）匯總階段。各市糧食和物資儲備部門對檢查情況進行全面總結，報告分兩部分。第一部分應包括本市庫存檢查工作的組織領導，安排部署，分解登統(tǒng)，檢查結果（指本轄區(qū)），檢查發(fā)現的問題及整改、處置、立案、移交等情況(其中糧食流通統(tǒng)計調查制度執(zhí)行情況應單獨報告)，下一步工作等。第二部分應主要反映本市檢查組對相關市開展檢查的情況及移交檢查發(fā)現問題等。書面報告（含電子版）于7月25日前報送省糧食和物資儲備局。8月10日前省糧食和物資儲備局匯總審核全省檢查結果，編寫全省檢查結果報告，報送國家糧食和物資儲備局。同時將相關數量和質量（由省糧油質檢中心指定專人配合）檢查結果導入政策性糧油庫存檢查應用軟件。
（五）問題整改處置階段。檢查組檢查發(fā)現問題要正式反饋被檢查單位，督促承儲企業(yè)立即整改。市、縣糧食和物資儲備部門要建立問題臺賬，加強跟蹤督促，實施限期銷號管理；依據監(jiān)管權責分工，及時移交相關問題線索。要嚴格對照法律法規(guī)，認真研判檢查發(fā)現問題，對涉嫌違規(guī)違法問題線索，立即按照法定程序立案調查，依法作出行政處罰，并及時將有關情況報送省糧食和物資儲備局。要用好督導檢查、約談、通報等工作機制，適時開展問題整改“回頭看”，督促發(fā)現問題限期整改到位。國家、省糧食和物資儲備局將對重點問題進行督辦。
四、有關工作要求
（一）創(chuàng)新方式方法。各市、縣糧食和物資儲備部門要深刻認識2024年政策性糧油庫存檢查工作的重要性，堅持從嚴從細從實的工作要求，牢牢守住庫存糧食安全底線，創(chuàng)新方式方法，持續(xù)保持對違規(guī)違法行為的高壓態(tài)勢，堅決消除政策性糧食購銷領域風險隱患。一要加強部門單位的協(xié)作配合，成立庫存檢查工作領導小組，建立工作協(xié)調機制，統(tǒng)籌各方力量，形成檢查合力，共同完成好轄區(qū)內庫存檢查各項工作。二要探索建立跨部門檢查機制。各市糧食和物資儲備部門可聯合審計、市場監(jiān)管等部門組建市級檢查組，提高檢查效果。三要強化約談問責。對庫存檢查走過場、發(fā)現問題不深入、督促整改不力的，由上級糧食和物資儲備部門開展約談，嚴肅追責問責。
（二）增強檢查時效。要堅持時間服從質量，嚴格對照檢查內容。對抽取的庫點進行全面深入“體檢”，堅決防止問題未查清即草率定性、以督導調研代替檢查等現象發(fā)生。要按照“鐵拳行動”活動安排，將政策性糧油業(yè)務檢查與督促指導承儲企業(yè)規(guī)范化管理相結合，既要杜絕“以管代罰”，又要防止“只罰不管”，引導企業(yè)及時改正問題，切實提高內控管理水平。
（三）嚴格行政執(zhí)法。要深入貫徹黨中央、國務院關于嚴格規(guī)范公正文明執(zhí)法的部署要求，對違反《糧食流通管理條例》《糧食質量安全監(jiān)管辦法》《糧油倉儲管理辦法》等法律法規(guī)的行為，堅決依法依規(guī)作出行政處罰。要嚴守行政執(zhí)法法定程序，規(guī)范運用行政執(zhí)法文書和案卷，落實行政裁量權基準制度，嚴格規(guī)范行政執(zhí)法裁量權。杜絕有案不立，壓案不查，杜絕以印發(fā)整改通知、通報、內部處理、黨紀政務處分等代替行政處罰。涉嫌違法犯罪的，要按程序移送紀檢監(jiān)察機關或司法機關處理。要適時通報曝光重大典型涉糧違法案件，加大警示教育力度，達到查處一案、警示一片、治理一域的目的。
（四）嚴肅追責問責。要認真落實《糧食儲備管理問責辦法（試行）》等規(guī)定，對糧食儲備管理過程中不作為、慢作為、亂作為等不履職盡責的相關企業(yè)責任人嚴肅追責問責；對相關監(jiān)管部門行政監(jiān)管不到位、檢查走過場，發(fā)現問題不深入、督促整改不力的，按照干部管理權限，向相關責任人任免機關提出追責問責或崗位調整等處理建議。
（五）嚴明工作紀律。要督促檢查人員自覺遵守中央八項規(guī)定及其實施細則精神，嚴格遵守廉潔紀律和保密規(guī)定；暢通檢查人員違規(guī)違紀問題舉報渠道，接受相關部門、被檢查單位和群眾監(jiān)督，開展陽光檢查。庫存檢查發(fā)現的重大問題，要第一時間報告省糧食和物資儲備局。
附件：1.全省政策性糧油庫存檢查協(xié)調機制辦公室人員名單
2.2024年全省政策性糧油庫存檢查市級交叉檢查安排
3.2024年全省政策性糧油庫存檢查省級包干督導、視頻抽查工作安排
4.2024年全國政策性糧油庫存檢查視頻督導抽查方案
